Un intercambio 1031 se refiere a Código de Rentas Internas, Sección 1031. Este código le permite diferir el impuesto sobre las ganancias de capital de la venta de una propiedad al «permutarla» por otra propiedad de igual o mayor valor. Un intercambio 1031 también se conoce como intercambio similar.
Las estrategias de intercambio 1031 son una forma rentable e inteligente para que los inversores obtengan capital y planifiquen su propiedad. Pero, ¿qué pasa si vives en una gran ciudad y el mercado no es ideal ni rentable? ¿Se puede usar un intercambio 1031 fuera del estado? La respuesta es sí.
El Código IRS 1031 es un código fiscal federal reconocido en todos los estados. Comprar una propiedad similar en otro estado se conoce comúnmente como intercambio 1031 de estado a estado.
En este artículo, explicaré por qué debería invertir en bienes raíces fuera del estado y las mejores prácticas utilizando un intercambio 1031 de estado a estado.
Por qué debería invertir con un intercambio 1031 fuera del estado
Dado que el intercambio 1031 es aceptado a nivel federal, existen pocas restricciones para comprar una propiedad en un estado fuera de donde vive. Sin embargo, algunos estados tienen reglas difíciles, así que asegúrese de hablar con un corredor local en el área que desea comprar. Es aconsejable investigar el área para comprender el mercado y las leyes y regulaciones locales. Hay varias razones por las que un inversionista puede querer comprar una propiedad fuera del estado, cada una dependiendo de sus objetivos y preferencias personales. He enumerado las cuatro razones principales para invertir en bienes raíces fuera del estado.
1. Mejorar el flujo de efectivo
Los impuestos sobre las ganancias de capital se difieren cuando utiliza un intercambio 1031 para comprar una propiedad, lo que significa que un porcentaje más significativo de los ingresos puede destinarse a su nueva inversión. Si el mercado en la ciudad o estado en el que vive no está funcionando bien, es posible que no pueda encontrar una propiedad rentable que permita suficiente flujo de efectivo.
Suponga que tiene una propiedad en California donde sabe que puede venderla por el dólar más alto. El problema no sería necesariamente vender la propiedad; sería encontrar una propiedad similar que aumentaría sus ganancias. Si es así, puede vender la propiedad en California y comprar una propiedad unifamiliar más grande, varias propiedades pequeñas o medianas o un complejo de apartamentos para varios inquilinos en otro estado. De repente, ha ampliado su cartera y ha aumentado su flujo de caja por la venta de una propiedad.
Cuando vende una propiedad utilizando un intercambio 1031, cualquier capital adicional de la venta puede transferirse a otras propiedades. Esto le da más flujo de caja para seguir invirtiendo en más propiedades, cobrando alquileres y poniendo más dinero en el banco.
2. Reinicie el reloj de depreciación de su activo
Otro beneficio de invertir fuera del estado con un intercambio 1031 es que puede restablecer el reloj de depreciación de su activo. Podrás comprar una nueva propiedad y aprovechar la depreciación para compensar tus ingresos. Esto puede aumentar si ha mantenido una propiedad durante varios años.
Cuando vende una propiedad por encima del valor depreciado, la diferencia entre el precio de venta y la base imponible debe declararse como renta imponible. En otras palabras, deberá recuperar la depreciación. Sin embargo, tiene el potencial de reducir la cantidad de impuestos sobre la renta que paga debido a la depreciación. Reduzca los impuestos y ahorre más dinero.
Sube de nivel cambiando a propiedades de mayor valor
1031 las bolsas de valores tienen pocos límites o techos para la inversión. Esto permite a los inversores comenzar con una propiedad modesta y, con el tiempo, subir de nivel con propiedades de mayor valor. Puede obtener ganancias de varias viviendas unifamiliares en un mercado de vendedores populares y comprar propiedades multifamiliares o comerciales en un área orientada hacia arriba con menos competencia.
Debido a que puede usar un intercambio 1031 para hasta 10 viviendas unifamiliares, muchos inversionistas que viven en estados de alto valor e impuestos altos, como California y Nueva York, a menudo usarán esto como una oportunidad para crear una cartera integral de propiedades comerciales o de alquiler. inmobiliario en mercados menos volátiles. Hacer esto crea más flujo de efectivo, lo que genera mayores rendimientos con el tiempo.
4. Diversifica tu cartera
Obtenga exposición a nuevos mercados y diversifique su cartera de inversiones comprando propiedades en mercados emergentes. Obtener una ventaja inicial en un mercado con visión de futuro puede conducir a mayores rendimientos en el camino. Como se mencionó anteriormente, el uso de un intercambio 1031 le permitirá diferir el impuesto sobre las ganancias de capital al vender una propiedad en un mercado de impuestos altos. Luego puede tomar ese capital y diversificar su cartera con varias inversiones pasivas en un mercado próximo con propiedades más asequibles. Esto distribuirá cualquier riesgo y proporcionará un mayor retorno de la inversión.
Mejores prácticas
Saltar a una inversión fuera del estado sin tomar las precauciones adecuadas puede provocar dolores de cabeza no deseados. Es importante pensar detenidamente sobre sus objetivos de inversión y qué tipo de propiedades desea buscar. Aquí hay algunas de las mejores formas de invertir fuera del estado a través de un intercambio 1031.
Sigue las reglas
Cualquier inversión siempre tendrá un conjunto de reglas o mejores prácticas. Este es aún más el caso cuando se usa un intercambio 1031 porque se deben seguir reglas específicas. Puede costarle mucho si no sigue las reglas.
Forma un equipo sólido
Construir un equipo creíble siempre es una buena idea cuando se invierte en bienes raíces. Más aún cuando inviertes fuera del estado porque no estás cerca de entrar. Necesita construir un equipo colaborativo, conocedor, comunicativo y confiable. Estas son las personas más importantes que desea en su equipo.
Haz tu investigación: Antes de comenzar a buscar una propiedad, debe comprender a fondo el proceso de un intercambio 1031 y sus reglas. Además, asegúrese de investigar los mercados y trabajar con un corredor de confianza para encontrar el área adecuada que se ajuste a sus objetivos y maximice sus ganancias.
Pensamientos concluyentes
Puede ser difícil detectar un mercado en crecimiento si no sabe por dónde empezar. Una búsqueda rápida en Google le mostrará que el Medio Oeste es un área excelente para comenzar a invertir ahora mismo. ciudad de Kansas y Kansas es un mercado en crecimiento que aún es asequible y tiene tasas impositivas más bajas. Kansas City ofrece una gran cantidad de asequible (y accesible) propiedades comerciales y residenciales. Los precios de las propiedades en Kansas City son más asequible que en otras grandes ciudades, por lo que es un área codiciada.
La valoración de la propiedad es alta porque el área está creciendo rápidamente. Y con más personas mudándose al área, se necesitan más propiedades de alquiler, lo que deja mucho espacio para que los inversores alquilen propiedades de forma rápida y sencilla. Kansas City ha sido clasificado como uno de los mejores 100 mercados para inquilinos. Si no sabe por dónde empezar con su intercambio 1031 fuera del estado, le sugiero que busque en el Medio Oeste.
Cómo analizar los mercados inmobiliarios
Ya sea que esté planeando convertir una casa o comprar y poseer una propiedad, un análisis preciso del mercado inmobiliario es la clave de su éxito. Si todo eso suena abrumador, no temas. Esta guía explica exactamente cómo realizar un análisis de mercado que lo ayudará a decidir si una propiedad individual coincide con sus objetivos de inversión.
