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El divorcio significa que un hogar se divide en dos. Dividir propiedades y amigos y negociar cómo compartir el cuidado de los niños es estresante. Pero, ¿qué sucede con las inversiones en un divorcio?
No es sorprendente que la división de activos y pasivos financieros ocupe una parte desproporcionadamente grande de una sentencia de divorcio típica. Eso es porque docenas de detalles tienen que explicarse muy específicamente.
En este artículo, veremos cómo el divorcio afecta las inversiones significativas y cómo ocurre típicamente la distribución de los activos financieros.
la versión corta
- Dividir los bienes en un divorcio puede tener importantes implicaciones legales y fiscales.
- Cada estado tiene leyes y prácticas específicas con respecto al divorcio y deberá trabajar dentro de ellas en su estado.
- Debe considerar cómo dividir cada una de las múltiples clases de activos que usted y su futuro ex cónyuge tienen. A menudo hay muchos métodos.
- Préstamos, tarjetas de crédito y pagos de servicios públicos son una parte importante de la división financiera en un divorcio.
División de bienes en un divorcio
Hay docenas de problemas que deben resolverse en un divorcio, pero dividir las finanzas es comprensiblemente una prioridad.
En la mayoría de los estados, las parejas pueden manejar la división de activos de mutuo acuerdo. Esto significa que las dos partes en el divorcio acuerdan exactamente cómo quieren distribuir los activos, incluidas las inversiones.
Si no pueden, cada estado tiene sus propias disposiciones para la distribución.
Estados de propiedad separada vs. Estados de propiedad comunitaria
La mayoría de los estados son «estados de propiedad especial» donde los tribunales imponen una distribución equitativa. Esto significa que el tribunal decidirá sobre una distribución justa en función de las necesidades y la situación de cada parte. Por lo tanto, la distribución puede no ser una división pareja 50-50.
Cuarenta y un estados se consideran estados de propiedad separada. Los nueve estados restantes son propiedades comunitarias. El Instituto de Información Legal de la Universidad de Cornell define un estado de propiedad común como:
«Los bienes gananciales consisten en bienes que entran en el matrimonio durante el matrimonio de una manera distinta a la herencia o donación. Independientemente de cómo se nombren estos bienes, los bienes adquiridos por el esposo o la esposa se consideran bienes de la comunidad conyugal… En los ‘estados de propiedad comunitaria’ (como California), la propiedad comunitaria pertenece por igual a cada cónyuge».
Los estados de propiedad comunitaria incluyen Arizona, California, Idaho, Luisiana, Nevada, Nuevo México, Texas, Washington y Wisconsin. (Las parejas que se divorcian en Alaska, Dakota del Sur y Tennessee pueden elegir una división de propiedad conjunta).
Dos tipos de clases de activos: separados y matrimoniales
Independientemente de si su estado de residencia opera como un estado de propiedad separada o un estado de propiedad comunitaria, cada sistema reconoce dos tipos de bienes: propiedad marital y propiedad separada.
La propiedad separada incluye los bienes que cada cónyuge adquirió antes del matrimonio o por donación o herencia de un tercero. La propiedad conyugal incluye todos los bienes adquiridos durante la sociedad y el valor apreciado de cualquier propiedad separada.
La combinación de bienes separados o conyugales y las leyes especiales de propiedad o propiedad comunitaria de su estado determinarán la distribución de las inversiones si no pueden ponerse de acuerdo.
¿Qué sucede con las inversiones y otros bienes conyugales en un divorcio?
Aquí hay algunos bienes conyugales que los cónyuges a menudo tienen que dividir en un divorcio.
el hogar conyugal
En muchos divorcios, este es el mayor activo que la pareja tiene que dividir. Pero debido a que es un activo físico único que cumple el propósito de brindar refugio, es una de las cosas más difíciles de dividir en partes iguales.
En las situaciones más simples, la sentencia de divorcio requiere que la pareja venda la casa y divida las ganancias de manera equitativa. Pero con la misma frecuencia tienen que transferir la propiedad de una parte a otra.
Si hay un gravamen sobre la propiedad, normalmente tendrá que refinanciar el préstamo a su nombre, ya que los prestamistas hipotecarios no liberarán a ninguna de las partes simplemente porque así se establezca en la sentencia de divorcio. Y no solo tiene que refinanciar la hipoteca a su nombre, sino que también debe volver a emitir la escritura de la propiedad con usted como único propietario.
Si usted es la parte que renuncia a la propiedad de la vivienda, debe asegurarse de que se lleve a cabo la refinanciación. El simple hecho de ejecutar una escritura de renuncia transfiriendo la propiedad de la propiedad a su ex cónyuge no lo liberará de su obligación hipotecaria.
De hecho, ser co-deudor hipotecario en una propiedad que ya no posee es una de las peores situaciones financieras en las que puede encontrarse. La sentencia de divorcio suele definir una fecha específica en la que debe realizarse la transferencia y el refinanciamiento.
Esquema de pensiones
Si cada cónyuge tiene un plan de pensión de aproximadamente el mismo valor, cada uno puede simplemente mantener su propio plan. Pero si uno de los cónyuges tiene un plan mucho más grande que el otro, especialmente si una persona no tiene un plan, tendrán que dividir los ahorros en partes iguales.
Para los planes patrocinados por el empleador, como los planes 401(k) y 403(b), la corte de divorcio puede emitir una Orden Calificada de Relaciones Domésticas (QDRO). Esta sentencia ordena una distribución equitativa del producto del plan de pensiones.
Debido a que una QDRO es una orden judicial aprobada por el IRS, no hay impuestos sobre el monto distribuido a la otra parte, ni existe un impuesto del 10 % por retiro anticipado. Sin embargo, si el cónyuge receptor toma los fondos del plan como una distribución no relacionada con la jubilación, debe pagar ambos. Si recibe una distribución QDRO, debe configurar una cuenta IRA para recibir los fondos y evitar las consecuencias fiscales.
Las QDRO no se aplican a los planes IRA. El acuerdo de divorcio determina la asignación específica de fondos en una cuenta IRA. Una vez más, para evitar consecuencias impositivas, la parte receptora debe abrir su propia cuenta IRA y realizar una transferencia directa de fondos desde la IRA de su ex cónyuge a la nueva cuenta.
Asegúrese de discutir las distribuciones de pensión con su abogado de divorcio y un profesional de impuestos calificado.
Cuentas de inversión sujetas a impuestos
Curiosamente, dividir las cuentas de inversión sujetas a impuestos durante un divorcio puede ser incluso más complicado que separar los activos de jubilación.
La pareja debe separar sus bienes en una cuenta conjunta. Esto generalmente implica cerrar la cuenta conjunta y crear cuentas individuales separadas. Los activos de la cuenta conjunta se distribuirán entonces entre las dos cuentas individuales.
Pero aquí es donde la asignación de inversiones puede complicarse. El cierre de la cuenta conjunta puede implicar la venta de las propias inversiones y la distribución de los fondos en efectivo a las nuevas cuentas. Podría incluir la venta de posiciones de inversión rentables en la cuenta conjunta, lo que resultaría en una obligación de impuesto sobre la renta.
Deberá coordinar la distribución de fondos de la cuenta conjunta a las cuentas individuales con el administrador de la cuenta y su profesional de impuestos para minimizar o incluso eliminar la obligación tributaria. Puede ser posible transferir una división uniforme de valores de inversión de la cuenta conjunta a las cuentas individuales, eliminando la necesidad de vender posiciones.
cuentas bancarias
Es común que las parejas casadas tengan múltiples cuentas bancarias individuales o conjuntas. Cada cuenta, incluido su respectivo saldo, debe estar detallada en el acuerdo de divorcio o separación.
Cada cónyuge puede llevar cuentas individuales, pero las cuentas conjuntas generalmente tendrán que cerrarse con el producto dividido en partes iguales entre las partes.
Dividir las cuentas bancarias suele ser más fácil que clasificar las cuentas de jubilación y de inversión. Pero si uno de los cónyuges tiene significativamente más ahorros que el otro, deben dividir el dinero en partes iguales.
Préstamos y tarjetas de crédito
Aunque no son inversiones, los préstamos pendientes y las deudas de tarjetas de crédito son importantes en los divorcios e incluso pueden afectar la forma en que una pareja divide sus inversiones.
Las parejas a menudo tienen más deudas de las que creen. Comience por solicitar un informe de crédito. Le dará una lista de todas las cuentas abiertas, incluidos los plazos y saldos pendientes.
Debido a que las situaciones de deuda son tan diferentes, no existe una única forma de lidiar con ellas. En el mejor de los casos, una pareja puede usar sus activos no jubilatorios para pagar sus deudas por completo. Pero obviamente no siempre es así.
Cuentas conjuntas: se requiere un manejo especial
Las partes pueden acordar llevar sus cuentas, pero las cuentas conjuntas requieren un tratamiento especial.
Los préstamos para automóviles son similares a las hipotecas: usted transfiere el título de un vehículo a nombre de una de las partes, y cualquier refinanciamiento pasa a nombre del nuevo propietario único.
Los titulares de las cuentas deben liquidar y cerrar sus cuentas conjuntas, como las tarjetas de crédito, lo antes posible, ya que los divorcios suelen dar lugar a conflictos. Debe eliminar las cuentas conjuntas porque el mal crédito de uno de los titulares de la cuenta puede afectar el crédito del otro titular de la cuenta.
También debe examinar cuidadosamente todos los deberes para determinar dónde puede haber responsabilidad conjunta. Por ejemplo, debe transferir cualquier cuenta corriente a la parte que se hace cargo del matrimonio. Y las cuentas de teléfono, Internet y cable también deben ir bajo el nombre de una persona.
Obtenga ayuda profesional
Como se mencionó varias veces a lo largo de este artículo, debe confiar en gran medida en el asesoramiento profesional para dividir equitativamente sus inversiones en un divorcio.
Esto es especialmente importante con respecto a los impuestos. Un divorcio trae suficientes dolores de cabeza financieros; no desea crear obligaciones tributarias significativas cuando separa las cuentas.
En pocas palabras: obtenga ayuda antes de deshacerse de sus inversiones
Estas son algunas estrategias generales. Cada estado tiene sus propias leyes y procedimientos con respecto al divorcio. La propiedad separada y la propiedad conjunta son solo los dos términos más básicos. Pero más allá de eso, puede haber muchos otros detalles legales específicos de su estado.
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